鈦媒體注：6月5日下午13點至約20點30分，在經(jīng)歷7個多小時的等待之后，上交所科創(chuàng)板股票上市委員會首次審議會議終于結(jié)束。這場“考試”的成績也當(dāng)堂發(fā)布——科創(chuàng)板“首審”3家全部過會。
但在上交所官方公布的文件中，依然有一些補充要求——微芯生物和天準科技補充應(yīng)披露部分內(nèi)容，要求微芯生物補充披露未來是否存在虧損的較大可能性，要求天準科技披露對存貨相關(guān)會計處理必要的風(fēng)險提示、以及與可比公司的產(chǎn)品和技術(shù)基礎(chǔ)存在的差異。
通過上市委的考核是企業(yè)登陸科創(chuàng)板的關(guān)鍵一步。
按照規(guī)定，上交所將結(jié)合上市委審議意見，出具同意發(fā)行上市或者作出終止發(fā)行上市的決定。上交所如作出同意發(fā)行上市決定，將按程序報送證監(jiān)會履行發(fā)行注冊程序；否則，將按規(guī)定終止發(fā)行上市審核程序。
這是科創(chuàng)板上市委“考官5人組”的首次亮相、同時也是上會企業(yè)首次集體接受考核。此時，距離科創(chuàng)板受理首批企業(yè)僅過去2個多月時間。上交所的“科創(chuàng)板速度”再次得到驗證。
微芯生物、安集微電子、天準科技等三家“考生”，以及陳瑛明、周芊、陳春艷、郭靂、祝小蘭等五位參會上市委“考生”同時受到了市場關(guān)注。
三考生集體“上岸”
首批上會的三家公司分別在創(chuàng)新藥、高端半導(dǎo)體、人工智能技術(shù)方面擁有領(lǐng)先的地位。
首批三位“考生”
其中，微芯生物是所有科創(chuàng)板受理企業(yè)中最先完成第二輪及第三輪審核問詢的公司，是市場普遍認為有望首家上會的企業(yè)。微芯生物在3月27日獲得申請受理，公司注冊地位于廣東，是一家醫(yī)藥制造企業(yè)，由安信證券擔(dān)任保薦機構(gòu)，擬融資金額8.04億元。
影子股方面，微芯生物背后的上市公司達20家之多，持股最多的是中國平安保險（集團）股份有限公司，持股比例為0.32364%。此外，蘇寧易購集團股份有限公司、中興通訊股份有限公司也有參股，其中中興的持股路徑多達5條，持股比例為0.003813%。
安集科技的注冊地位于上海，由申萬宏源擔(dān)任保薦機構(gòu)，擬融資金額3.03億元。安集科技在3月29日獲得受理，其后在4月30日和5月17日先后完成兩輪審核問詢。
影子股方面，安集科技背后的上市公司有20家，持股最多的上市公司為泰禾集團股份有限公司，持股比例0.009537%。另外持股的還有中信國安信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司、上汽集團、神霧環(huán)保等。
天準科技的注冊地位于江蘇，由海通證券擔(dān)任保薦機構(gòu)，擬融資金額10億元。2015年至2018年期間曾在新三板掛牌交易。4月2日，天準科技的科創(chuàng)板上市申請獲得受理，5月5日和5月20日分別完成了兩輪審核問詢。
影子股方面，天準科技背后的上市公司有38家，持股比例最高的是中國建設(shè)銀行股份有限公司即將上市公司名單，通過2條持股路徑持有0.046244%的股份。長虹電器、海南航空、康恩貝制藥、招商證券等知名公司都是天準科技的影子股企業(yè)。（這三家企業(yè)的詳細信息請看鈦媒體此前報道《科創(chuàng)板進入開板倒計時，詳解6家潛在“科創(chuàng)板第一股”》）
“考官5人組”首次亮相
根據(jù)公告，此次參與審議的科創(chuàng)板上市委委員為陳瑛明、周芊、陳春艷、郭靂和祝小蘭。上述5名委員各自業(yè)務(wù)領(lǐng)域分別為律師事務(wù)所、證監(jiān)會派出機構(gòu)、行業(yè)協(xié)會、高校和會計師事務(wù)所。
目前的第一屆上市委由38名委員組成，委員來自會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所、高校、市場機構(gòu)、證監(jiān)會系統(tǒng)相關(guān)機構(gòu)，以兼職為主。
每次審議會議由5名委員組成，召集人采取輪值制度即將上市公司名單，委員按抽簽確定，并需滿足相關(guān)專業(yè)和界別結(jié)構(gòu)要求。上市委審議會議召開前，參會委員撰寫委員工作底稿，并根據(jù)需要提交擬向發(fā)行人問詢的問題。
按照上交所規(guī)定，上市委委員每屆任期二年，可以連任，但最長不超過兩屆；上市委主任委員擔(dān)任本所相關(guān)職務(wù)的，其任職期限可以與職務(wù)任期保持一致。委員任期屆滿的，由本所予以續(xù)聘或者更換。本所根據(jù)需要，可以調(diào)整委員每屆任期年限和連續(xù)任職期限。
上市委員會主要“審什么”，看以下三個方面：
1、審核企業(yè)是否符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求，首先由交易所審核機構(gòu)承擔(dān)主體責(zé)任，提出初步審核意見，把好第一道關(guān)口。
2、上市委首先需要對交易所審核機構(gòu)提出的審核報告和初步審核意見進行審議，重點從審核機構(gòu)的審核問詢是否有重大遺漏、發(fā)行人及中介機構(gòu)的回復(fù)是否充分、審核機構(gòu)初步意見的形成過程和判斷依據(jù)是否合理，相關(guān)信息披露文件是否有利于市場判斷和投資者決策等角度，發(fā)揮把關(guān)和監(jiān)督作用。
3、在對交易所審核報告和初步審核意見進行審議中，參與審核的上市委委員對招股說明書等信息披露文件也會進行審閱，提出需要問詢發(fā)行人和中介機構(gòu)、提交上市委會議討論的問題，但需要避免對發(fā)行人信息披露文件進行不必要的全面重復(fù)性審核。
6天之后，福光股份、華興源創(chuàng)、睿創(chuàng)微納等另外三家企業(yè)即將接受上市委員會的現(xiàn)場檢驗，鈦媒體將持續(xù)關(guān)注。
（本文首發(fā)鈦媒體，作者/蔡鵬程）
更多財稅咨詢、上市輔導(dǎo)、財務(wù)培訓(xùn)請關(guān)注理臣咨詢官網(wǎng) 素材來源：部分文字/圖片來自互聯(lián)網(wǎng)，無法核實真實出處。由理臣咨詢整理發(fā)布，如有侵權(quán)請聯(lián)系刪除處理。
400-835-0088
