根據(jù)《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》的規(guī)定，經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)公司可從事下列部分或全部業(yè)務(wù)：第一，吸收成員單位3個(gè)月以上定期存款;第二財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)，發(fā)行財(cái)務(wù)公司債券;第三，同業(yè)拆借;第四，對(duì)成員單位辦理貸款及融資租憑;第五，辦理集團(tuán)成員單位產(chǎn)品的消費(fèi)信貸，買(mǎi)方信貸及融資租憑;第六，辦理成員單位商業(yè)匯票的承兌及貼現(xiàn);第七，辦理成員單位的委托貸款及投資;第八，有價(jià)證券、金融機(jī)構(gòu)股權(quán)及成員單位股權(quán)投資;第九，承銷成員單位的企業(yè)債券;第十，對(duì)成員單位辦理財(cái)務(wù)顧問(wèn)、信用鑒證及其他咨詢代理業(yè)務(wù);第十一，對(duì)成員單位提供擔(dān)保;第十二，境外外匯借款;第十三，經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。另外，企業(yè)集團(tuán)規(guī)模較大、集團(tuán)成員單位之間經(jīng)濟(jì)往來(lái)密切、且結(jié)算業(yè)務(wù)量較大的財(cái)務(wù)公司，需辦理成員單位之間內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)的，應(yīng)另行報(bào)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)。
由此可見(jiàn)，財(cái)務(wù)公司經(jīng)營(yíng)的金融業(yè)務(wù)，大體分為資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)3類。
(一)財(cái)務(wù)公司的資產(chǎn)業(yè)務(wù)
財(cái)務(wù)公司的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是其最重要的核心業(yè)務(wù)，它標(biāo)志著財(cái)務(wù)公司自身的發(fā)展規(guī)模。財(cái)務(wù)公司籌集資金的目的，主要是為了運(yùn)用這些資金為企業(yè)集團(tuán)服務(wù)，因此，它也體現(xiàn)著對(duì)企業(yè)集團(tuán)及其成員單位的作用和影響。財(cái)務(wù)公司主要有以下具體資產(chǎn)業(yè)務(wù)：
1.貸款業(yè)務(wù)。貸款業(yè)務(wù)是財(cái)務(wù)公司最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，貸款利息收入也是財(cái)務(wù)公司全部收入中最主要的部分。貸款對(duì)象應(yīng)是企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部成員單位，主要是股東單位，不對(duì)任何個(gè)人發(fā)放貸款。
2.投資業(yè)務(wù)。財(cái)務(wù)公司的投資業(yè)務(wù)是運(yùn)用資金的一項(xiàng)重要業(yè)務(wù)。投資的目的和好處，主要是分散資金投放風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)，提高安全性，增加資產(chǎn)的流動(dòng)性和提高資金運(yùn)用的效益性。其資金來(lái)源主要是資本金及其他所有者權(quán)益范圍內(nèi)的資金。投資業(yè)務(wù)一般分為直接投資和間接投資兩類。
3.票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。票據(jù)貼現(xiàn)是財(cái)務(wù)公司新開(kāi)展的為企業(yè)集團(tuán)及其成員單位搞好服務(wù)的一項(xiàng)金融業(yè)務(wù)。票據(jù)貼現(xiàn)分為轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)兩種。
4.融資租賃業(yè)務(wù)。租賃的種類有多種形式，在企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部主要是融資租賃。財(cái)務(wù)公司投入的資金，通過(guò)租賃期內(nèi)陸續(xù)收取租金的形式逐步收回，租金包括購(gòu)買(mǎi)機(jī)器設(shè)備的成本、資金利息和手續(xù)費(fèi)3部分。
(二)財(cái)務(wù)公司的負(fù)債業(yè)務(wù)
財(cái)務(wù)公司的負(fù)債業(yè)務(wù)是業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)和主要的摹本業(yè)務(wù)，它是擴(kuò)展資產(chǎn)業(yè)務(wù)和為企業(yè)集團(tuán)及其成員單位搞好服務(wù)的必要前提，也是增加財(cái)務(wù)公司盈利的先決條件。主要包括以下具體業(yè)務(wù)：
1.存款業(yè)務(wù)。存款業(yè)務(wù)分為兩類：活期存款和定期存款。
2.借款業(yè)務(wù)。借款是金融機(jī)構(gòu)在存款和自有資本等不能滿足資金運(yùn)用的需要時(shí)，從其他渠道借人的資金。財(cái)務(wù)公司的借人款主要是同業(yè)拆借和向中國(guó)人民銀行借款。財(cái)務(wù)公司向中國(guó)人民銀行申請(qǐng)的借款，主要是過(guò)去結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)的。自1993年整頓金融秩序后，中國(guó)人民銀行對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)基本上不再給予再貸款了。
3.擔(dān)保鑒證業(yè)務(wù)。擔(dān)保鑒證業(yè)務(wù)是財(cái)務(wù)公司以保人或證人的身份，接受集團(tuán)成品單位的委托，以出具保函等形式提供擔(dān)保和辦理鑒證的業(yè)務(wù)。財(cái)務(wù)公司辦理?yè)?dān)保鑒證的業(yè)務(wù)種類，一般有：付款擔(dān)保、還款擔(dān)保、投標(biāo)擔(dān)保鑒證、履約擔(dān)保鑒證、租賃擔(dān)保鑒證等。
(三)財(cái)務(wù)公司的中間業(yè)務(wù)
財(cái)務(wù)公司的中間業(yè)務(wù)，是不用自己的資金辦理企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部所需要的各項(xiàng)金融業(yè)務(wù)。包括以下具體業(yè)務(wù)：
1. 結(jié)算業(yè)務(wù)。財(cái)務(wù)公司的結(jié)算業(yè)務(wù)主要是貨幣轉(zhuǎn)帳結(jié)算，分為內(nèi)部結(jié)算和外部結(jié)算兩種形式。
2.代理業(yè)務(wù)。代理業(yè)務(wù)分為兩部分：
(1)在集團(tuán)內(nèi)部，代理企業(yè)集團(tuán)及其成員單位發(fā)行兌付企業(yè)債券和1年期以內(nèi)的短期融資債券。同時(shí)還可代辦向中國(guó)人民銀行報(bào)批和委托評(píng)信機(jī)構(gòu)進(jìn)行資信評(píng)級(jí)等工作。
(2)在外部，代理證券公司和國(guó)債服務(wù)中心發(fā)行兌付企業(yè)債券和國(guó)庫(kù)券，也可作為承銷團(tuán)的成員，辦理發(fā)行債券，并收取代理手續(xù)費(fèi)。
3.委托業(yè)務(wù)。委托業(yè)務(wù)，是由委托者對(duì)對(duì)象、條件、項(xiàng)目和用途等提出明確的、具體的要求，受托的金融機(jī)構(gòu)必須按其要求辦理的業(yè)務(wù)。
4.經(jīng)濟(jì)咨詢業(yè)務(wù)。經(jīng)濟(jì)咨詢業(yè)務(wù)是金融機(jī)構(gòu)接受委托，為委托者提供其所需要的各種經(jīng)濟(jì)信息，回答詢問(wèn)以作決策依據(jù)的一種服務(wù)業(yè)務(wù)。經(jīng)濟(jì)咨詢業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容有：金融咨詢、資金信用調(diào)查、投資咨詢、國(guó)情咨詢、經(jīng)濟(jì)可行性咨詢以及經(jīng)濟(jì)技術(shù)和管理方面的咨詢等。在開(kāi)展這些咨詢業(yè)務(wù)中，財(cái)務(wù)公司可以會(huì)同集團(tuán)公司有關(guān)專業(yè)部門(mén)和科研單位的專家、工程師、經(jīng)濟(jì)師、會(huì)計(jì)師等聯(lián)合進(jìn)行。經(jīng)濟(jì)咨詢業(yè)務(wù)要收取結(jié)清報(bào)酬費(fèi)用，送交的咨詢報(bào)告和數(shù)據(jù)資料經(jīng)委托方認(rèn)為滿意后，雙方按規(guī)定結(jié)清報(bào)酬費(fèi)用。業(yè)務(wù)報(bào)酬費(fèi)一般由咨詢業(yè)務(wù)費(fèi)和手續(xù)費(fèi)兩部分構(gòu)成。
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