Q: 老師，我一個問題一下，比如我公司，進了一批80000元的鋼材，加工費是20000元，后來我們又轉賣給人家，開了100000元的鋼材稅票，請問一下，我們公司可以抵消100000萬的增值稅嗎？還是只能抵80000元。
A:抵稅是根據(jù)發(fā)票來的。
Q: 老師。我們公司拿貨都是十年的老供應商了。我們一般都是先拿貨過半年才付款開發(fā)票。然后導致賬面上原材料少 實際工廠的原材料多。這該怎么處理呢？
A:做賬是根據(jù)實際進貨情況做，不是根據(jù)發(fā)票到的時間做，也就是會計上講的貨到票未到。
Q: 老師你好，企業(yè)所得稅年報時財務報表利潤表中的本年累計金額和上年金額是怎么取數(shù)的，現(xiàn)在報2021年的那本年累計金額是2021年12月底的累計數(shù)嗎，上年金額是2020年的累計數(shù)嗎，謝謝
A:根據(jù)利潤表取數(shù)，分別取2021和2020年全年累計數(shù)。
Q: 大家好，去年申報的無票收入，今年補開發(fā)票了，該怎么做賬呢？
A:紅沖無票，再做有票
Q: 制造業(yè)料工費的占比是直接材料、人工、費用分別除總的成本還是除以主營業(yè)務收入（不含稅收入）？工資計提的時候也有的在管理費用和銷售費用中，打這個人工是單獨的列出來還是放在費用中
A:占比分母看你們公司習慣。根據(jù)所屬部門計入相關成本、費用中
Q: 老師，請問房租收據(jù)可以稅前扣除嗎
A:收據(jù)不可以
Q: 您好老師，想咨詢個問題，就是公司和員工簽訂租車協(xié)議，如果約定每月租車費用500塊錢，個人需要代開發(fā)票嗎？另外，租車協(xié)議約定，每月固定的油補，以油卡的方式發(fā)放，需要代扣代繳個稅嗎？
A:需要開發(fā)票。需要繳個稅。
Q: 雪梅老師，公帳上的錢以借款方式借給了一個公司，這個公司遲遲未還款，借款有時間限制嗎？有要求什么時間內必須還嗎？
A:借款時間看你們自己約定，什么時間還，也是你們之間約定。
Q:老師，A公司把商品賣給甲公司后，A公司注銷稅務了，工商沒注銷，A公司可以委托B公司收款嗎
A:工商還在，正常應該自己收款。
Q: 老師，商貿(mào)企業(yè)一般納稅人，固定資產(chǎn)10萬進項稅額1.3萬，抵扣時，如果用，加上進項稅額，產(chǎn)生留抵稅額較大，怎樣用比較合理
A:不想留抵那就少勾選認證就可以了
Q: 個人代理記賬違法嗎，聽別人說是違反會計法，我代理了10幾家小微企業(yè)稅務賬，現(xiàn)在應該咋辦？需要注冊代理記賬公司嗎？
A:按法律規(guī)定，代理記賬應取得代理記賬許可證。
400-835-0088
