在分享思路之前，我們先從提需求——取數(shù)——制作財(cái)務(wù)報(bào)表，找到我們遇到的問(wèn)題：
解決這個(gè)問(wèn)題有幾個(gè)方向：
綜上，其實(shí)用BI搭建一個(gè)分析展示的平臺(tái)，完成取數(shù)、數(shù)據(jù)清洗、分析和可視化dasnboard制作就可以了。以下將完整介紹一個(gè)財(cái)務(wù)分析平臺(tái)從搭建到分析以及最終展示的思路，用到的平臺(tái)是FineBI。
一、基礎(chǔ)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)知識(shí)
我們先來(lái)初步看看資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表這三張基本財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)表的業(yè)務(wù)含義，以及之間存在的業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)關(guān)系。
1.資產(chǎn)負(fù)債表
資產(chǎn)負(fù)債表主要包含企業(yè)經(jīng)營(yíng)在每個(gè)會(huì)計(jì)期初和期末期間總的資產(chǎn)現(xiàn)金（企業(yè)還有多少現(xiàn)金，至少還能換取多少現(xiàn)金）、總體負(fù)債情況（企業(yè)目前欠了多少債務(wù)）以及股東等企業(yè)所有者的權(quán)益（股東投資金額以及累計(jì)盈虧情況），通常用于反映企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、償債能力、管理水平、利益歸屬等情況，類似于某個(gè)時(shí)間點(diǎn)用照相機(jī)給企業(yè)拍攝的一張企業(yè)經(jīng)營(yíng)總覽照片。
2.利潤(rùn)表
利潤(rùn)表主要包含企業(yè)經(jīng)營(yíng)在一段時(shí)期內(nèi)的效益能力，如企業(yè)營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本、凈利潤(rùn)等信息，通常用于反映企業(yè)的盈利能力和產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力，類似于某段時(shí)間內(nèi)用攝影機(jī)給企業(yè)拍攝的一段盈利能力視頻。
3.現(xiàn)金流量表
現(xiàn)金流量表主要包含企業(yè)經(jīng)營(yíng)在一段時(shí)間內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、投資以及籌資活動(dòng)中產(chǎn)生的現(xiàn)金流情況，通常用于反映企業(yè)的利潤(rùn)水平和企業(yè)健康情況，類似于某段時(shí)間內(nèi)用攝影機(jī)給企業(yè)拍攝的一段現(xiàn)金流量周轉(zhuǎn)視頻。
4.業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)關(guān)系
其中現(xiàn)金流量表中企業(yè)在進(jìn)行經(jīng)營(yíng)、投資以及籌資活動(dòng)中產(chǎn)生的企業(yè)資產(chǎn)現(xiàn)金流量周轉(zhuǎn)，會(huì)影響到企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表中的總資產(chǎn)現(xiàn)金，同時(shí)也會(huì)在利潤(rùn)表中有所體現(xiàn)；利潤(rùn)表中的企業(yè)經(jīng)營(yíng)盈利情況，會(huì)影響到資產(chǎn)負(fù)債表中的企業(yè)股東的所有者權(quán)益。
我們?cè)诶斫馇宄素?cái)務(wù)數(shù)據(jù)的基本邏輯關(guān)系之后就需要學(xué)習(xí)和掌握一些常用的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析方法了，否則即使對(duì)基本財(cái)務(wù)邏輯原理倒背如流財(cái)務(wù)分析，也很難通過(guò)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的分析從而對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策有所引導(dǎo)。
二、老板想看怎樣的財(cái)務(wù)分析
都不是！?。?！是下面這樣的！??！做成上面那樣，你的升職加薪早就沒(méi)了。
三、如何做好財(cái)務(wù)分析
1.明確分析什么
你的財(cái)務(wù)分析要想引起老板領(lǐng)導(dǎo)們的興趣，就要站在他們的立場(chǎng)出發(fā)，來(lái)分析數(shù)據(jù)。
老板們真正關(guān)心的是企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況：盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力、償債能力、發(fā)展能力。
2.企業(yè)如何快速搭建財(cái)務(wù)智能數(shù)據(jù)分析平臺(tái)？
這部分工作屬于企業(yè)IT部門的前期數(shù)據(jù)準(zhǔn)備工作，需要IT部門在FineBI的數(shù)據(jù)配置-數(shù)據(jù)連接管理中新建好數(shù)據(jù)連接，保證數(shù)據(jù)連接測(cè)試成功。然后添加財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)包，將相關(guān)數(shù)據(jù)表加入并且建好立表間關(guān)聯(lián)關(guān)系即可（如果是FineIndex類型的業(yè)務(wù)包需要更新好FineIndex數(shù)據(jù)）。
以本方案為例，如上圖所示，我們?cè)谪?cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)包中添加好公司維度表、時(shí)間維度表、現(xiàn)金流項(xiàng)目維度表以及利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流入流出表，并且建立好維度表和事實(shí)表之間的數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)關(guān)系。
最后在數(shù)據(jù)配置-權(quán)限配置管理界面中將建立好的財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)包的權(quán)限分配給財(cái)務(wù)部門相關(guān)人員，并且在管理系統(tǒng)-用戶管理中將財(cái)務(wù)部門人員加入到BI編輯用戶的已授權(quán)列表中。
3.如何讓財(cái)務(wù)人員直接對(duì)接財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)庫(kù)快速完成基礎(chǔ)數(shù)據(jù)報(bào)表？
財(cái)務(wù)人員在使用分配好數(shù)據(jù)權(quán)限的賬號(hào)登錄平臺(tái)之后，就可以新建儀表盤開始做基礎(chǔ)的數(shù)據(jù)分析了。
我們以制作如上圖所示的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)-資產(chǎn)負(fù)債表為查詢頁(yè)面例，因?yàn)檫@邊是做一個(gè)基礎(chǔ)的資產(chǎn)負(fù)債表明細(xì)數(shù)據(jù)的查詢，所以我們選擇儀表板左側(cè)的明細(xì)表直接進(jìn)行展示即可。明細(xì)表組件中選擇資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)類別、行次、期初金額，選擇控件方面使用文本控件和年月控件作為儀表板的篩選器來(lái)進(jìn)行不同公司在不同時(shí)間的資產(chǎn)負(fù)債數(shù)據(jù)查詢。
資產(chǎn)負(fù)債表的儀表板做好之后，財(cái)務(wù)人員可以申請(qǐng)給IT部門的超級(jí)管理員將該模板掛出到財(cái)務(wù)管理-財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)分析目錄下面，并且將儀表板開放給其他人員進(jìn)行查看。另外利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)分析也是同理，用同樣的方法做好之后申請(qǐng)給超級(jí)管理員掛出即可。
4.如何讓財(cái)務(wù)人員直接對(duì)接財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)庫(kù)快速完成統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)分析？
上面給大家介紹了最基礎(chǔ)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析方法，下面我們?cè)賮?lái)看看FineBI是如何實(shí)現(xiàn)讓財(cái)務(wù)人員直接對(duì)接財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)庫(kù)快速完成統(tǒng)計(jì)的數(shù)據(jù)分析的。
我們以上圖的財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)分析-資產(chǎn)負(fù)債分析為例，首先通過(guò)餅圖統(tǒng)計(jì)出當(dāng)月資產(chǎn)負(fù)債表的主要項(xiàng)目對(duì)比圖，可以看到在固定資產(chǎn)凈額、貨幣資金、存貨、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款這幾類資產(chǎn)中，固定資產(chǎn)凈額為7231.81萬(wàn)，占比37.05%，是最高的，說(shuō)明該企業(yè)有比較大可能是傳統(tǒng)行業(yè)的制造企業(yè)。
之后我們通過(guò)堆積柱狀圖，輕松統(tǒng)計(jì)出當(dāng)年每個(gè)月份的資產(chǎn)負(fù)債表的主要項(xiàng)目結(jié)構(gòu)對(duì)比圖。在分析當(dāng)年貨幣資金比增長(zhǎng)趨勢(shì)方面，我們選擇使用折線圖來(lái)進(jìn)行分析即可，其中貨幣資金比=貨幣資金/總資產(chǎn)。
最后再使用分組表展示當(dāng)年資產(chǎn)負(fù)債的主要項(xiàng)目結(jié)構(gòu)明細(xì)數(shù)據(jù)，選擇控件方面使用文本控件和年月控件作為儀表板的篩選器來(lái)進(jìn)行不同公司在不同時(shí)間的資產(chǎn)負(fù)債數(shù)據(jù)查詢，最后添加儀表板的文本組件，輸入“資產(chǎn)負(fù)債分析”作為大標(biāo)題，即可完成資產(chǎn)負(fù)債的相關(guān)數(shù)據(jù)分析。
資產(chǎn)負(fù)債分析的儀表板做好之后，財(cái)務(wù)人員可以申請(qǐng)給IT部門的超級(jí)管理員將該模板掛出到財(cái)務(wù)管理-財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)分析目錄下面，并且將儀表板開放給其他人員進(jìn)行查看。另外利潤(rùn)分析、現(xiàn)金流量分析的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析也是同理，用同樣的方法做好之后申請(qǐng)給超級(jí)管理員掛出即可。
5.如何讓財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)直接對(duì)接財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)庫(kù)快速完成即席數(shù)據(jù)分析？
除了給大家介紹的制作一些企業(yè)常用的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析之外，F(xiàn)ineBI最大的特性就是隨時(shí)滿足業(yè)務(wù)人員或者企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的數(shù)據(jù)即席分析需求了，通過(guò)輕松的托拖拽拽操作財(cái)務(wù)分析，就能生成豐富多樣的數(shù)據(jù)分析統(tǒng)計(jì)結(jié)果。
我們以上圖的資產(chǎn)負(fù)債即席數(shù)據(jù)分析為例，只需要將年份、項(xiàng)目名稱字段拖拽到行表頭，月份拖拽到列表頭，再將期初金額以及期末金額拖拽到指標(biāo)區(qū)域中，即可得到每年每個(gè)月、每個(gè)項(xiàng)目下的期初和期末資產(chǎn)/負(fù)債情況了，真正做到想看數(shù)據(jù)“不求人”！
6.如何讓企業(yè)財(cái)務(wù)智能數(shù)據(jù)分析成果實(shí)現(xiàn)團(tuán)隊(duì)協(xié)作共享？
企業(yè)的各項(xiàng)工作，主要由各部門團(tuán)隊(duì)分工協(xié)作完成，彼此之間需要很好地進(jìn)行溝通和配合，那么這個(gè)平臺(tái)是如何幫助企業(yè)將財(cái)務(wù)智能數(shù)據(jù)分析成果實(shí)現(xiàn)團(tuán)隊(duì)協(xié)作共享的呢？
以上圖所示的財(cái)務(wù)分析駕駛艙為例，展示了企業(yè)的資產(chǎn)收益率、資產(chǎn)增長(zhǎng)率、資產(chǎn)負(fù)債率、營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)支出等等多個(gè)核心的財(cái)務(wù)分析指標(biāo)。那么財(cái)務(wù)人員通過(guò)FineBI做好的一個(gè)財(cái)務(wù)駕駛艙之后，然后可以非常便捷地將它分享給相關(guān)部門或者指定人員的。
例如我這邊想把它分享給企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)人員，那么可以在FineBI的儀表板中將做好的財(cái)務(wù)分析駕駛艙模板點(diǎn)擊分享給領(lǐng)導(dǎo)部門，然后點(diǎn)擊確定即可。
最后奉上FineBI的免費(fèi)下載鏈接：FineBI商業(yè)智能軟件 - 新一代大數(shù)據(jù)分析的BI工具
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