Q：企業(yè)所得稅前扣除而未扣除或者少扣除的支出，企業(yè)作出專項(xiàng)申報(bào)及說明后，準(zhǔn)予追補(bǔ)，追補(bǔ)5年起止時(shí)間是怎么計(jì)算？例如2018年少或則多計(jì)了5000元費(fèi)用，是在2022年匯算清算2021年時(shí)必須調(diào)整？是否可以在2023年匯算清繳2022年的時(shí)候調(diào)整？謝謝
A：從錯(cuò)誤所屬年度開始計(jì)算，建議發(fā)現(xiàn)了就發(fā)生處理。
Q：請(qǐng)問捐贈(zèng)防疫物，借方應(yīng)該怎樣做分錄？
A：營(yíng)業(yè)外支出
Q：雪梅老師，公司是新能源材料制造業(yè)，和工程安裝，現(xiàn)在接了一個(gè)光伏安裝的工程，材料我們自己的，合同簽好全部開9個(gè)點(diǎn)的銷售票，這樣可以嗎？
A：這是混合銷售，要看業(yè)務(wù)是銷售為主還是安裝為主，如果安裝為主就可以
Q：老師好，我公司通過傳媒公司制作了宣傳片，打算把該費(fèi)用放到高企認(rèn)定里，傳媒公司給開的專票是設(shè)計(jì)費(fèi)可以嗎？
A：發(fā)票要與業(yè)務(wù)相符，不相符的為虛開發(fā)票。
Q：老師 我想咨詢一下留抵稅申請(qǐng)截止日期是什么時(shí)候
A：現(xiàn)在符合條件企業(yè)每月都可以，以前是按季度。
Q：老師，公司是小微企業(yè)，企業(yè)名下沒有房產(chǎn)，是租的房子要申報(bào)房產(chǎn)稅和土地增值稅嗎
A：不用
Q：你好，個(gè)人取得介紹費(fèi)一個(gè)項(xiàng)目有幾十萬(wàn)幾百萬(wàn)，可以提供一下對(duì)于開發(fā)票，納稅籌劃的建議嗎？怎么減少納稅合理合法取得
A：如果可以核定，可以以個(gè)體戶的身份去接這個(gè)業(yè)務(wù)。
Q：我想問：如果個(gè)體戶設(shè)立在外地，那么個(gè)體戶怎么開發(fā)票給我們呢？個(gè)體戶經(jīng)營(yíng)地址怎么寫？稅務(wù)局會(huì)到實(shí)地堪查不？那個(gè)體戶的客戶只有我們一個(gè)公司不會(huì)影起懷疑嗎？
A：不是有發(fā)票就是合規(guī)的，發(fā)票這只是形式合法，實(shí)質(zhì)合法更重要。
Q：還有個(gè)問題哈，我們公司是貿(mào)易出口公司，現(xiàn)在準(zhǔn)備增設(shè)一家軟件開發(fā)公司，這2家公司的客戶收入都來(lái)源于同一家香港公司。那么這家軟件公司的股東用貿(mào)易公司的同股東好？還是另外用別的股東好？
A：用真實(shí)股東最好，除非你有非法目的。
Q：個(gè)稅籌劃里年終獎(jiǎng)還是可以每月發(fā)一部分，只是在一年統(tǒng)一申報(bào)一次對(duì)吧？
A：年終獎(jiǎng)是一次性的，發(fā)放也是一次性的，工資只能是每月發(fā)一次
Q：外國(guó)研修人員算企業(yè)從業(yè)人員嗎
A：有用工關(guān)系就算。
Q：研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除，現(xiàn)在還需要到科委去提交材料嗎？走的時(shí)候身輕腳是不是直接做進(jìn)去就可以了？
A：是否到科技部門進(jìn)行研發(fā)備案是選擇權(quán)，可以企業(yè)自主決定，備案的等于多一個(gè)研發(fā)的佐證。
Q：個(gè)體戶怎么交稅啊，要交哪些稅
A：個(gè)體戶是企業(yè)組織形式，不繳企業(yè)所得稅，要繳哪些稅是看你有哪些應(yīng)稅行為，沒有專門個(gè)體戶的稅。
400-835-0088
