深圳證券交易所今日發(fā)布《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》，自即日起施行?！兑?guī)范運作指引》充分借鑒了目前主板和中小板市場行之有效的監(jiān)管經(jīng)驗，同時還針對創(chuàng)業(yè)板上市公司的特點，提出了一些有針對性的監(jiān)管要求，體現(xiàn)了深交所對創(chuàng)業(yè)板上市公司從嚴(yán)監(jiān)管的理念。
針對創(chuàng)業(yè)板公司出現(xiàn)的超募資金現(xiàn)象，《規(guī)范運作指引》規(guī)定：超募資金應(yīng)同樣存放于募集資金專戶創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引，而且應(yīng)當(dāng)投資于公司的主營業(yè)務(wù)，不能用于開展證券投資、委托理財、衍生品投資、創(chuàng)業(yè)投資等高風(fēng)險投資以及為他人提供財務(wù)資助等；公司最晚應(yīng)當(dāng)在募集資金到賬后6個月內(nèi)，做出超募資金的使用計劃并提交董事會審議通過后及時對外披露，獨立董事和保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對超募資金使用計劃的合理性和必要性發(fā)表獨立意見，并與上市公司的公告同時披露。
為保證創(chuàng)業(yè)板上市公司保持持續(xù)的核心競爭能力和經(jīng)營的穩(wěn)定性，《規(guī)范運作指引》規(guī)定創(chuàng)業(yè)板上市公司可在公司章程中規(guī)定對非董事、監(jiān)事和高級管理人員的核心技術(shù)人員、管理人員、銷售人員所持本公司股份進行鎖定，或者由前述人員自愿申請對所持本公司股份進行鎖定。
為防范上市公司資金被占用的重大風(fēng)險，《規(guī)范運作指引》規(guī)定公司內(nèi)部審計部門每季度應(yīng)對貨幣資金的內(nèi)控制度檢查一次，重點關(guān)注大額非經(jīng)營性貨幣資金支出的授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)是否健全，是否存在越權(quán)審批行為，內(nèi)部控制是否存在薄弱環(huán)節(jié)等。發(fā)現(xiàn)異常的，應(yīng)及時向?qū)徲嬑瘑T會匯報。
此外，為規(guī)范特定對象的采訪和調(diào)研，避免選擇性信息披露，《規(guī)范運作指引》規(guī)定上市公司接受特定對象采訪和調(diào)研時，要求董事會秘書全程參加，就調(diào)研過程和會談內(nèi)容形成書面記錄，與采訪人員共同簽字確認(rèn)?！兑?guī)范運作指引》鼓勵公司將接受特定對象調(diào)研、采訪的相關(guān)情況置于公司網(wǎng)站或以公告的形式對外披露。
深交所表示，今后對創(chuàng)業(yè)板上市公司將堅持嚴(yán)格監(jiān)管，不斷推進誠信規(guī)范，更好地引導(dǎo)上市公司完善公司治理結(jié)構(gòu)創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引，提高規(guī)范運作水平和能力，促進創(chuàng)業(yè)板市場的長遠(yuǎn)健康發(fā)展。
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